مراحل و نکات نقد کردن و وصول چک طبق قانون جدید
همانطور که می دانید برای استفاده از خدمات بانکی شامل دریافت وام و تسهیلات، دریافت دسته چک (طبق قانون جدید)، دریافت کارت پرداخت، دریافت کارت اعتباری، خرید اینترنتی، پرداخت قبوض، خرید شارژ، سپردن اموال قیمتی به صندوق امانات بانک، سرمایه گذاری، دریافت دستگاه پرداخت، دریافت درگاه پرداخت اینترنتی، نقد کردن چک و بسیاری موارد دیگر لازم است که در یکی از بانک های کشور اقدام به افتتاح حساب بانکی به صورت حضوری یا آنلاین نمایید. در همین راستا مطابق با قوانین کشور، چک یکی از ابزارهای پرداخت در مبادلات تجاری است. در واقع، یک برگه چک می‌تواند جایگزین حجم بالایی از اسکناس بوده و در نتیجه سهولت داد و ستد را در پی خواهد داشت از طرف دیگر با استفاده از چک، موعد پرداخت به زمانی دیرتر قابل تعویق است. مزایایی این چنینی چک را به وسیله‌ای متداول در مبادلات تبدیل کرده است و در نتیجه مواردی پیش می‌آید که ما در ازای محصول یا خدمت فروخته شده به جای وجه نقد، چک دریافت می‌کنیم. پیچیدگی و سوء استفاده های رایج دراین نوع مبادله ، موجب تغییرات و اصلاحاتی در قانون آن شده است. قانون جدید چک در 13 آبان 1397 تصویب و از 20 دیماه 1399 به مرور در چند فاز اجرا می شود:
- از 20 دیماه 1399 صدور و پشت نويسی چک در وجه حامل ممنوع است و ثبت انتقال چک در سامانه صياد جايگزين پشت نويسی چک میشود. ولی برگه هایی که قبلا صادر شده، با پشت نویسی قابل انتقال و نقد کردن است.
- کلیه فرآیند صدور، دریافت و انتقال چک باید در سامانه صیادبانک مرکزی ثبت گردد، در غیر اینصورت چک قابلیت نقد شدن ندارد.
- از اوایل سال 1400 دسته چکهای جدید با مدت اعتبارحداکثر 3 سال از زمان دریافت دسته چک و با درج شناسه یکتا (16 رقم) دراختیارمشتریان قرارخواهد گرفت که درهربرگه چک علاوه بر درج شناسه یکتا، عبارت (تاریخ صدور این برگه چک حداکثر تا تاریخ . معتبر است) نیز قید شده‌است.
برای آشنایی کاملبا مدارک، پیش نیاز، مراحل و نکات نقد کردن چک در بانک صادر کننده و یا در بانک دیگر، این مطلب را (که طبق قانون جدید چک نوشته شده است) با دقت مطالعه و در بخش نظرات، تجربیات خود را با ما به اشتراک بگذارید.
! در نتیجه از این پس صادرکنندگان چک ملزم به ثبت اطلاعات در سامانه صیاد و دریافت‌کنندگان چک هم موظف به اخذ استعلام چک از این سامانه هستند.
مراحل اصلی
اول | بررسی اطلاعات در سامانه صیاد و اخذ چک توسط گیرنده -
طبق قانون جدید چک برای صدور و دریافت چک باید روال زیر انجام شود:
- صادرکننده چک باید اطلاعات مربوط به تاریخ، مبلغ و هویت گیرنده را بر روی برگه چک درج و در سامانه صیاد نیز ثبت نماید، سپس آن را به گیرنده چک تحویل دهد.
- گیرنده نیز باید با مراجعه به سامانه صیاد (اپلیکیشن یا وبسایت) و ارسال شناسه یکتا (کد 16 رقمی مندرج درسمت چپ چک های صیادی) از وضعیت چک و صاحب چک مطلع شود. در ادامه اعتبار صاحب چک به صورت رتبه بندی شده بر اساس یکی از رنگ های زیر اعلام می شود:
- وضعیت سفید : صادرکننده چک فاقد هرگونه سابقه چک برگشتی بوده یا درصورت وجود سابقه، تمامی موارد رفع سوء اثر شده است.
- وضعیت زرد : صادرکننده چک دارای یک فقره چک برگشتی یا حداکثر مبلغ 50 میلیون ریال تعهد برگشتی است.
- وضعیت نارنجی : صادرکننده چک دارای دو الی چهار فقره چک برگشتی یا حداکثر مبلغ 200 میلیون ریال تعهد برگشتی است.
- وضعیت قهوه ای : صادرکننده چک دارای پنج تا ده فقره چک برگشتی یا حداکثر مبلغ 500 میلیون ریال تعهد برگشتی است.
- وضعیت قرمز : صادرکننده چک دارای بیش از ده فقره چک برگشتی یا بیش از مبلغ 500 میلیون ریال تعهد برگشتی است.
! در صورت مشاهده اشکال در اطلاعات وارد شده، عدم صحت چک را در سامانه اعلام نموده و برگه چک را به صادرکننده تحویل دهد تا اصلاحات لازم انجام شود.
بررسی های دانوما نشان می دهد روش های ثبت، استعلام و انتقال چک صیادی عبارت است از:
روش اول- سامانه صیاد : مراجعه به سامانه صیاد از طریق سایت بانک مرکزی
روش دوم- نرم افزار صیاد با نام ساد 24 : این اپلیکیشن یا برنامه کاربردی از منابع معتبر قابل دانلود است
روش سوم- اینترنت بانک: یا همان بانکداری الکترونیک برای هر بانک
روش چهارم- اپلیکیشن (برنامه کاربردی) بانکها : که برای هر بانک قابل نصب درتلفن همراه هستند.
روش پنجم- مراجعه حضوری: به شعبه‌های بانکی برای افرادی که دسترسی به اینترنت ندارند.
روش ششم- ارسال پیامک: ارسال پیامک به سرشماره 701701 بانک مرکزی
! برای استفاده از تلفن همراه (چه صادرکننده چک باشید و چه دریافت‌کننده چک) باید سیمکارتی داشته باشید که به نام و شماره ملی خود شما ثبت شده باشد یعنی برای بانکتان احراز هویت شده باشید که معمولا هنگام دریافت دسته‌چک و رمز دوم پویا این کار انجام شده است.
! برای انتقال چک به شخص دیگر، گیرنده چک با مراجعه به سامانه صیاد، هویت گیرنده جدید یا همان شخص ثالث را در سامانه صیاد ثبت می‌کند و چک را به شخص ثالث تحویل می‌دهد. گیرنده جدید هم باید با مراجعه به سامانه صیاد، وضعیت چک را استعلام و چک را تأیید کند و در نهایت آن را نقد یا با همان شیوه به دیگری منتقل کند.
دوم | مراجعه به بانک مورد نظر -
پس از اینکه گیرنده مراتب تأیید چک را در سامانه صیاد انجام داد، می‌تواند برای نقد کردن آن به بانک مراجعه وآن را نقد کند یا به یکی از حساب های بانکی خود بخواباند.
برای اصول و قوانین ساده داد و ستد نقدکردن چک می توانید به یکی از دو صورت زیر عمل کنید:
- مراجعه به بانک صادرکننده چک: شما می توانید به یکی از شعب صادرکننده چک مراجعه نموده و در نهایت باید وجه چک را به صورت نقد دریافت و یا به یکی از حساب های خود در بانک های دیگر، حواله بین بانکی پایا و یاساتنا نمایید.
- مراجعه به بانک دارای حساب: در حالت دیگر شما می توانید به یکی از بانک هایی که در آن حساب دارید مراجعه نمایید. در این حالت پس از تکمیل فرم ها و ارائه مدارک، بررسی های لازم انجام شده و چک را به حساب خود نزد آن بانک می خوابانید. در این حالت بررسی های لازم انجام شده و ظرف مدت زمان مشخصی، در صورت کفایت حساب صادر کننده، وجه چک به حساب شما واریز می شود.
سوم | تکمیل فرم وصول، مشخصات پشت چک -
پس از اینکه نوبت شما رسید، ضمن مراجعه به باجه مورد نظر، با درخواست دریافت فرم وصول چک به مسئول باجه، مراحل زیر را باید انجام دهید:
- تکمیل فرم مخصوص وصول چک
- تکمیل مشخصات هویتی پشت چک: مشخصات هویتی خود را پشت چک بنویسید.
- ارائه مدارک و فرم: در نهایت فرم وصول چک و اصل چکرا با اصل کارت ملی به تحویل‌دار ارائه دهید.
- گذاشتن چک به حساب شخص یا واریز به حساب: چنانچه قصد واریز چک به حساب بانکی نزد همان بانک را دارید لازم است یک فیش واریز به مبلغ چک نیز تکمیل کرده و به تحویل‌دار ارائه دهید.
- واریز چک به حسابی نزد بانکی غیر از بانک صاحب چک: در این حالت دو راه حل متداول است:
- نخستین راه: تکمیل قبض پایا یا ساتنا (استفاده از شماره شبای بانکی حساب مقصد) به جای قبض واریز نقدی و تحویل به تحویل‌دار است. الیته در برخی بانکها حتماً اول باید پول به یک حساب در بانک مبداء انتقال یابد و از آن به حساب مقصد انتقال یابد.
- راه دوم: دریافت چک بین بانکی در وجه شعبه مشخص از بانک مقصد است. امکان استفاده از راه دوم هزینه دستمزد وصول آن در بانک مقصد نیز باید پرداخت گردد.
چنانچه در حساب صادر کننده چک مبلغ کافی برای وصول چک موجود نباشد، بانک موظف است نسبت به پرداخت وجه چک از محل موجودی قابل برداشت متعلق به صادرکننده چک در ساير حساب های وی در همان بانک اقدام کند. در صورت کافی نبودن وجه در حساب دیگر، تصمیم به برگشت زدن چک به میزان باقیمانده مبلغ آن را جهت پیگیری قضایی یا موکول کردن وصول چک به زمان دیرتر را به عهده شما می‌گذارد.
! در صورت برگشت زدن چک، بانک به جای لاشه چک، مدرکی با عنوان گواهینامه عدم پرداختی (که در آن کد رهگیری درج شده باشد)، جهت پیگیری قضایی به شما خواهد داد. در ادامه اطلاعات چک سریعا در سامانه چکهای برگشتی بانک مرکزی ثبت خواهد شد.
! بررسی های دانوما نشان می دهد هرگاه دارندۀ چک تا ۶ ماه از تاریخ صدور چکبرای وصول آن به بانک مراجعه نکند، یا ظرف ۶ ماه از تاریخ صدور گواهی عدم پرداخت (یعنی برگشتی از بانک) شکایت نکند، آن چک دیگر کیفری محسوب نمیشود و صادرکنندۀ آن قابل پیگیری و مستوجب مجازات نخواهد بود.
چهارم | وصول چک و یا واریز به حساب مورد نظر -
در نهایت چنانچه بانک صادرکننده و بانک مدنظر شما که در آن حساب دارید، متفاوت باشد، ظرف مدت زمان مشخصی، در صورت کفایت حساب صادر کننده، وجه چک به حساب شما واریز می شود.
! برای سهولت در روند وصول چک، چند روز قبل از موعد سررسید چک، چک را به بانک برده و مراحل فوق را انجام دهید
پیش‌نیاز و ملزومات
مدارک و پیش نیاز برای نقد کردن چک عبارت است از:
- اصل چک معتبر: مطابق با تاریخ روز یا تاریخ روزهای گذشته
- اصل کارت ملی معتبر
- ورود اطلاعات چک در سایت و یا اپلیکیشن (برنامه کاربردی) سامانه صیاد: توسط صادر کننده
نکات کلیدی
برخی نکات بسیارمهم و کلیدی در خصوص نقدکردن چک عبارت است از:
- هر گونه خط خوردگی و اصلاح در تاریخ، مبلغ عددی و حروفی، صاحب چک و دیگر توضیحات موجب بی‌اعتباری چک میشود. البته قلم خوردگی‌های جزئی را با توضیح و امضای صاحب چک در پشت چک میتوان اصلاح و معتبر کرد.
- چک معتبر تنها توسط شخصی که چک به نام او صادر شده باشد، قابل وصول است البته امکان انتقال چک از طریق ورود در سامانه صیاد به فرد ثالث وجود دارد، اما به خاطر برخی عواقب قانونی چندان توصیه نمیشود.
- مبلغ چک لازم است به صورت عددی به ریال و به صورت حروفی و در محل مربوطه درج شده باشد معمولاً معادل تومانی چک پشت سر مبلغ ریالی آن به حروف با قید معادل درج میشود. توجه فرمایید که در صورت درج هر یک از موارد عددی ریالی، معادل ریالی به حروف و نیز معادل تومانی در چک، تطابق آنها نیز الزامی است و چنانچه این موارد رعایت نشود، تحویل‌دار بانک چک را معتبر نمی‌داند.
- درصورتی که تاریخ چک هم به صورت عددی و هم به صورت حروفی درج شده باشد همانند مبلغ چک، عدم تطابق آنها موجب بی‌اعتباری چک میشود.
- بر اساس قانون جدید چک، تاریخ سررسید چک‌ها نمی‌تواند بیشتر از ۳ سال از زمان دریافت دسته‌چک باشد مثلا اگر در سال 1400 دسته‌چکی را از بانک دریافت کنید، تاریخ سررسید برگه‌های آن، نمی‌تواند بیشتر از سال1403 باشد و بعد از این تاریخ،برگه های چک اعتبار نداشته و در سامانه هم ثبت نمیشود.
- بسته به قوانین بانکی و اینکه شعبه صادر کننده چک همان شعبه مراجعه شده باشد یا نه، در هنگام وصول چک تحویل‌دار بانک تقاضای مبلغی به عنوان کارمزد از شما خواهد کرد.
لغات و اصطلاحات
اصطلاحات مهم در خصوص نقد کردن چک بر اساس قانون جدید عبارت است از:
- چک: طبق ماده ۳۱۰ قانون تجارت، چک نوشته ای است که به موجب آن صادر کننده وجوهی را که نزد محال علیه (بانک) دارد كلا یا بعضا مسترد يا به ديگري واگذار مي نمايد. بدین ترتیب می توان گفت چك وسیله استرداد و انتقال وجه تودیع شده یا استفاده از اعتبار مصوبه و موجود در یكی از بانكهای قانونی است كه معمولاً با استفاده از برگهای ویژه ای كه بانك محال علیه قبلاً در اختیار دارندگان حساب گذارده است به عمل می آید. بنابراین چك سند انتقال و وسیله مبادله پول است كه در این انتقال سه تن نقش دارند:
- صادركننده چك یعنی كسی‌كه چك را نوشته و‌امضاء می‌كند و به دست غیر می‌دهد.کسی که چک عهده او صادر می شود (بانک)
- بانك محال علیه یعنی بانك پرداخت كننده وجه مندرج در چك اصول و قوانین ساده داد و ستد
- ذینفع یا دارنده و یا دریافت كننده چك كه اغلب شخص ثالث، وگاهی صادركننده و دریافت كننده یكی هستند ( چك در وجه صاحب حساب)
- چك عادی:چکی است که صاحب حساب آن را در وجه سایر افراد صادر می کند و گیرنده آن تضمینی جز اعتبار صادر كنندة آن ندارد .
- چك تأیید شده: این چک ها از اعتبار پرداختی بالاتری برخوردارند ، زیرا بانک وجود وجه چک را در حساب تایید می کتد .
- چک رمزدار بانکی : چکی است که به درخواست مشتری و در وجه یک شخص حقیقی یا حقوقی صادر می شود و امکان نقد کردن آن در شعبه صادر کننده وجود دارد.
- چک رمز دار بین بانکی:چکی است که به تقاضای مشتری توسط بانک برای یکی از بانک های دیگر صادر می شود و شخص بعد از دریافت آن می تواند، حواله را به حساب خود بخواباند و نمی تواند در مقابل این نوع سند وجه نقد دریافت کند
- چك مسافرتی:چکی است که توسط بانک صادر می شود و مبلغ چک بر روی آن درج شده است. و.جه آن در هریك از شعب آن بانك پرداخت می گردد.
! از مزاياي بكارگيري ساتنا امنيت، سرعت و سادگي انجام عمليات آن مي باشد.
عواملی که در قیمت سهام تاثیر به سزائی دارند ( عوامل درونی)
در این قسمت، قصد داریم درباره سومین دسته از عوامل موثر در تعیین قیمت سهام شرکتها، یعنی عوامل درونی یا اصطلاحا عوامل خرد صحبت کنیم. برخلاف عوامل محیطی و عوامل مرتبط با صنعت، عوامل درونی، همانطور که از اسمش هم پیداست، به وضعیت داخلی شرکت مربوط‌‌اند. در ادامه، مهمترین عوامل درونی موثر بر قیمت سهام را برای شما بازگو می‌کنیم.
با چه روش هائی قیمت سهام تعیین می شود؟
این روزها بحث‌های زیادی درباره‌ی سهام و سرمایه‌گذاری در بورس اوراق بهادار می‌شنویم. بنابراین داشتن اطلاعاتی درباره‌ی بازار سهام و مهمتر از آن، روشهای تعیین قیمت سهام بسیار مفید خواهد بود.
معرفی پیتر لینچ یکی از مدیران افسانه‌ای وال استریت
پیتر لینچ به مدت 13 سال مدیریت یک صندوق سرمایه‌گذاری مشترک معروف به نام Magellan در شرکت Fidelity را بر عهده داشت و توانست بازده خیره‌کننده سالانه 29 درصد را کسب کند. او توانست ارزش این صندوق را از 20 میلیون دلار در 1977 به 14 میلیارد دلار در 1990 برساند. او یکی از مدیران افسانه‌ای وال استریت است که استراتژی «سهامی را بخرید که می‌شناسید» وی شهرت زیادی دارد.
منشور معامله گر
در زیر به مجموعه قواعدی اشاره میکنم که پس از سالها معامله گری بدست آمده و تجربه معامله گران است. تک تک این توصیه ها با ضررهای فراوان بدست آمده. به امید پیروزی همه معامله گران ایرانی در بازاهای مالی.
اصول خرید و فروش سهام
در این قسمت، قصد داریم برخی اصول کلی که باید در خرید و فروش سهام مدنظر قرار گیرد را به شما معرفی کنیم.سرمایه گذاران هنگامی اقدام به خرید سهام یک شرکت می کنند که پس از بررسی عوامل متعدد اثرگذار بر قیمت سهام آن شرکت شامل عوامل محیطی، عوامل صنعت و عوامل درونی، به این نتیجه برسند که قیمت واقعی آن سهم بیشتر از قیمت بازار آن است. طبیعتا بررسی همه جانبه عوامل اثرگذار بر قیمت سهم، نیازمند بهره گیری از اطلاعات دقیق، جامع و معتبر است.
قوانین ریچارد رودز در بازارهای مالی
باید اعتراف کنم که من آنقدر باهوش نیستم که این قوانین معاملات را وضع کرده باشم. حدود 15سال پیش یک بازرگان بزرگ آنها را به من یاد داد، هر چند به شما اطمینان میدهم که هنوز هم قابل اجرا هستند. اگر از قوانین تبعیت کنید و تاجایی که ممکن است به ندرت آنها را زیر پا بگذارید، هر سال میتوانید پول در آورید، یک سال بیشتر یک سال کمتر اما به هر حال پول در آورید. قوانین ساده اند اما تبعیت از آنها مشکل است.
حق تقدم سهام چیست؟
قصد داریم یکی دیگر از انواع اوراق بهادار قابل داد و ستد در بورس را به شما معرفی کنیم، اوراق بهاداری که به نوعی، وابستـه به سهام محسوب شده و ریسک آن نیز تقریبا با ریسک سهام برابر است. اسم این ورقه بهـادار، گواهی حق تقدم خرید سهام است.
توضیح قرار داد آتی و میزان ریسک آن
قبل از آنکه درباره قرارداد آتی برای شما صحبت کنم، باید این نکته را تأکید کنم که سرمایه‌گذاری در قراردادهای آتی، بسیار پرریسک‌تر از سهام بوده و نیازمند تخصص بسیار زیاد در این زمینه است، بنابراین، به افراد عـادی و غیرمتخصص به هیچ وجـه توصیه نمیشود در قرارداد آتی سرمایه‌گذاری کنند.
تصمیمات معامله گری در زمانیکه شما در یک معامله هستید
زمانی که بصورت شفاف پاسخ تمام سوالات ذهنی خود را یافتید، آماده اید برای انجام ترید(معامله) اما زمانی که در معامله هستید، بخاطر اینکه تحت فشار بازار واقعی هستید با مجموعه مشکلات متفاوتی سرو کار دارید. اینکه شما سوالاتی را از قبل و پیش از ورود به معامله جواب داده باشید اهمیت زیادی دارد، چرا که حالا باید آماده اجرای پلن معاملاتی تان بدون اینکه نیاز به تفکر زیاد داشته باشید.
۱۲ اشتباه ویرانگر در سرمایه گذاری در بورس
آگاهی از خطاهای رایج و ویرانگر در سرمایه گذاری در بورس، مهمترین بخش از یک برنامه موفق سرمایه گذاری است. بررسی تکرار خطاهای رایج نشان می دهد که بزرگترین دشمن این دسته از سرمایه گذاران خود آنها هستند. در هر حال، رایج ترین خطاهای سرمایه گذاران را می توان به شرح زیر برشمرد:
چک رمزدار چیست ؟
یکی از ابزاهایی که در رد و بدل پول عموما توسط افراد مورد استفاده قرار می گیرد، درخواست چک رمزدار از بانک است. این سند بانکی به دو نوع چک بین بانکی و چک بانکی تقسیم شده و هر کدام از انها هم ویژگی های خاص خود را داشته و تحت شرایط خاصی صادر می شوند. اما آنچه که در مورد چک رمزدار اهمیت دارد نحوه جابجایی و استفاده از آن است که پول نقد محسوب شده و باید با احتیاط صادر و توسط شخص مورد استفاده قرار بگیرد .
سوال : آیا برای دریافت چک بین بانکی و چک رمزدار باید دسته چک داشت ؟ پاسخ : خیر
۱۶ فروردين ۱۳۹۹
از ۲۱ آذر ۹۹ صدور چک بانکی در وجه حامل ممنوع می شود
از ۲۱ آذر ۹۹ صدور چک بانکی در وجه حامل، پشت‌نویسی و ظهرنویسی ، بر اساس قانون جدید چک ممنوع خواهد شد و هر گونه نقل و انتقال چک باید در سیستم یکپارچه بانک مرکزی به ثبت برسد.
چک‌هایی که تاریخ صدور آنها قبل از ۲۱ آذر ۹۹ باشد، تابع قانون زمان صدور هستند و از نظر قانونی بعد از تاریخ ۲۱ آذر، چیزی به نام چک در وجه حامل نخواهیم داشت. منبع خبرگزاری مهر
دسته بندی کلی چک ها
چک ها دو دسته بندی کلی دارند که شامل چک هایی اسن که توسط بانک صادر میشود و دسته ای که توسط شخص صادر میشود .
انواع چک
- چک عادی (صادر شده توسط شخص )
- ” تأیید شده (صادر شده توسط شخص )
- ” تضمین شده (صادر شده توسط بانک )
- ” مسافرتی (صادر شده توسط بانک )
- ” بسته
- ” بسته عام
- ” بسته خاص
- چک بانکی (صادر شده توسط بانک )
- ” پستی
- ” صندوقی
- حواله‌های بانکی
- چک وعده دار
- ” نقل به حساب یا چک تهاتر یا چک رسیده
- ” مشروط
- ” تضمینی (صادر شده توسط بانک )
- ” سفید امضاء
چک رمزدار به انگلیسی : password-protected cheque
( تصویر چک بین بانکی )
تفاوت چک بین بانکی و چک بانکی چیست ؟
چک بین بانکی
یکی از مشتقات و انواع چک رمزدار ، چک بین بانکی است. این نوع حواله در شرایط خاصی که به شرح ذیل است، صادر می شود :
- چک بین بانکی باید به درخواست مشتری صادر شده و بدون داشتن رمز مشخص که توسط بانک صادر می شود و فرمت خاص وجه قانونی نخواهد داشت.
- این حواله به نام یک بانک دیگر صادر شده و شخص بعد از دریافت آن می تواند، حواله را به حساب خود بخواباند و نمی تواند در مقابل این نوع سند وجه نقد دریافت کند .
- سند مذکور در صورتی به نام بانک دیگر صادر می شود که شخص درخواست کننده در آن بانک شماره حساب داشته باشد و در غیر این صورت باید بانکی را معرفی کند که در آن حساب داشته تا امکان خواباندن چک رمزدار فراهم شود.
- اگر شخص دریافت کننده سند مذکور پشیمان شود و بخواهد آن را باطل کند، باید به بانکی که حواله به نام آن صادر شده است مراجعه کرده و بانک پشت آن را مهر نموده و بنویسد که هیچ عملیاتی روی این سند انجام نشده است در غیر این صورت نگهداری و جابجایی آن خطرناک خواهد بود و در صورت مفقود شدن شخص را دچار مشکل می کند.
چک بانکی
یک نوع دیگر چک رمزدار چک بانکی است. این نوع حواله هم باید به درخواست شخص صادر شود و بدون درخواست، صادر نخواهد شد. این سند مطابق با شرایط ذیل صادر می شود:
- سند مذکور به خواست و تقاضای مشتری و در وجه یک شخص حقیقی یا حقوقی صادر می شود و فرق عمده آن با نوع قبلی امکان نقد کردن آن در شعبه صادر شده، است.
- این نوع از چک رمزدار اگر پشت نویسی و امضاء شده و یا اینکه توسط شرکت مهر شود قابل انتقال به شخص دیگر خواهد بود و حکم پول نقد را دارد.
مقررات صدور چک رمزدار
برای صادر شدن این سند باید یک سری قوانین و مقررات عمومی رعایت شود تا این مدل حواله رسمیت داشته و قانونی باشد.
- حتما برای صادر کردن این مدل سند باید یک متقاضی حقیقی وجود داشته باشد و امکان صدور آنها در وجه حامل و بدون نام امکان پذیر نیست .
- رقمی که در این سند نوشته می شود، نباید دست نویس باشد و حتما باید توسط ماشین، چاپ شده تا جنبه قانونی و رسمی پیدا کند.
- چک بین بانکی بر عکس چک بانکی نقد نشده و باید به حساب خود شخص خوابانده شود.
- شخص متقاضی برای صدور این حواله باید فرم مخصوصی را پر کرده و امضاء و اثر انگشت خود را روی آن مرقوم کند.
- بعد از دریافت این حواله پولی، متقاضی باید سندهای مربوطه را امضاء کرده و اثر انگشت بزند.
در صورت مفقود شدن چک رمزدار شخص باید چه کاری انجام دهد؟
در صورتی که به هر دلیلی این سند مفقود شد، شخص درخواست کننده باید بلافاصله به بانکی که این حواله به نام آن صادر شده است مراجعه کرده و خبر مفقود شدن آن را اعلام کند و بعد از آن بانک مراحل ذیل را پیگیری خواهد کرد:
- در مرحله اول شخص باید فرم مفقودی چک رمزدار را در بانک صادر کننده تکمیل و امضاءکند.
- در مرحله بعد بانک نسبت به احراز هویت شخص درخواست کننده در همان بانک و بانک های دیگر اقدام خواهد کرد.
- در مرحله سوم نسبت به واریز یا عدم واریز چک رمزدار در شعبه بانک مورد نظر استعلام می شود .
- در صورت نقد نشدن آن بعد از استعلام و همچنین پرداخت مبلغی توسط شخص درخواست کننده، مجددا نسبت به صدور سند جدید اقدام شده و قبلی باطل می شود و هر شخصی که آن را پیدا کند دیگر قادر به نقد کردن و یا استفاده از این سند نیست.
چک رمزدار چه کاربردی دارد؟
همانطور که در سطور بالا هم اشاره کردیم کاربران و اشخاص حقیقی و حقوقی که تمایل ندارند پول نقد جابجا کرده و یا به همراه داشته باشند، برای مراودات تجاری و معاملات خود می توانند از این نوع سند بانکی استفاده کنند. این سند بانکی علاوه بر اینکه کار مبادلات پولی را بسیار راحت کرده است در عین حال مراقبت از آن هم بسیار با اهمیت خواهد بود و در صورت مفقود شدن ممکن است، مشکلات زیادی را برای صاحب آن ایجاد کند چون نوعی از آن در واقع پول نقد است.
مهمترین کاری که باید شخص در هنگام مفقود شدن این سند انجام دهد، در اولین فرصت و بدون فوت وقت به بانک صادر کننده مراجعه کرده و اعلام مفقودی کند تا بلافاصله سند مذکور ابطال شده و هیچ شخصی نتواند آن را خرج کند. برای نقد کردن یا خواباندن حواله مذکور هم حتما باید کارت ملی همراه متقاضی وجود داشته باشد تا احراز هویت گردیده و در غیر این صورت عملیات بانکی مذکور انجام نخواهد شد.
چک رمزدار تقلبی
با توسعه و پیشرفت تکنولوژی و روش های جایگزین برای مبادله پول خیلی از تجار و افراد برای جابجای وجه نقد و معاملات خود از سیستم ساتنا یا شبا که بسیار ایمن تر است، استفاده می کنند اما استفاده از این سند بانکی هنوز هم طرفداران خود را دارد. بنابراین برای اینکه گرفتار نوع تقلبی آن نشوید، حتما باید بانک مقصد نسبت به استعلام از بانک صادر کننده و چک کردن شماره سری و سریال آن اقدام کرده و برای اطمینان بیشتر از دستگاه vu هم استفاده کنند. این دستگاه قادر است، انواع تقلبی پول و سند های بانکی را تشخیص داده و از انتقال آن جلوگیری کند.
نکته : نباید از افراد غریبه چک رمزدار بگیرید !
استعلام چک رمزدار
با مراجعه به بانک مقصد برای مطمئن شدن از تقلبی بودن یا نبودن چک رمزدار میتوان بانک صادرکننده را استعلام کرد و شماره سریال و سری آن توسط بانک چک می شود .
زمان و ساعت وصول چک رمزدار
برای وصول این سند در بانکها ساعت خاصی تعیین شده و خارج از آن ساعت عملیات بانکی در این خصوص انجام نمی شود. طبق سیاست های بانکی جدید بانک مرکزی متقاضیان فقط تا ساعت ۱۳ می توانند برای وصول سند کذکور مراجعه کنند و بعد از ساعت ۱۳ کار آنها به روز بعد موکول خواهد شد.
نحوه وصول و نقد کردن چک رمزدار بین بانکی
به گزارش محاسبان تلاشگر خبره ، دارنده چک رمزدار بین بانکی برای وصول کردن حتما باید به شعبه بانک درج شده در چک مراجعه کند و باید مدارک شناسایی (کارت ملی ، شناسنامه ، کارت شناسایی جدید و هر مدرکی که مورد تایید بانک مورد نظر است ).
قوانین مربوط به چک رمزدار
چک رمزدار در صورتی صادر میشود که یک متقاضی حقوقی یا حقیقی داشته باشد و در غیر این صورت چک رمزدار بدون نام صادر نمیشود .
مبلغ چک نباید با خودکار و به صورت دست نویش باشد . مبلغ چک از طرف بانک صادرکننده روی آن چاپ میشود .
صدور چک از طرف بانک صادرکننده بعد از پر کردن فرم توسط متقاضی که مهر و امضا دارد انجام میشود و حاوی اطلاعات متقاضی است .
اشتراک این مطلب
https://mohasebankhebreh.com/wp-content/uploads/2019/06/چک.jpg 300 600 rahimi https://mohasebankhebreh.com/wp-content/uploads/2019/05/لوگو-شرکت-حسابداری123-300x78-300x78.png rahimi 2020-11-26 15:56:34 2020-11-26 18:04:17 چک رمزدار چیست ؟
اگر چک رمز دار به حساب خوابانده شود چقدر طول میکشد به حساب واریز شود ؟
چک رمزدار آنی یه حساب شما واریز می شود
چک صیادی واقعا مضخرفه، بعد از ۳ روز اومد به حسابم.
من در کرج زندگی میکنم ، آیا میتونم در وجه کسی که در تهران زندگی میکنه چک رمزدار بگیرم ؟
بله، به صرف داشتن اطلاعات شخص شامل نام و نام خانوادگي و شماره ملي، چون در سامانه ثبت ميگردد و در تمام شعب قابل استعلام است
چک یا سفته، کدامیک برای معامله و ضمانت بهتر است؟
چک و سفته دو سند تجاری هستند که در روابط تجاری و شغلی مردم نقش مهمی دارند. تفاوت چک و سفته همیشه برای آحاد مردم جامعه مورد سوال است و این که چک بهتر است یا سفته ؟چون دردنیای تجاری و مجازی پیشرفته بانکی امروز و محدودیت سقف دریافت وجه نقد و پرداخت اسکناس و ارسال و حواله بانکی پول، داد ستد بدون تبادل اسناد تجاری چک و سفته بین افراد تقریباغیرممکن شده است
چک و سفته دو سند تجاری هستند که در روابط تجاری و شغلی مردم نقش مهمی دارند. تفاوت چک و سفته همیشه برای آحاد مردم جامعه مورد سوال است و این که چک بهتر است یا سفته ؟چون دردنیای تجاری و مجازی پیشرفته بانکی امروز و محدودیت سقف دریافت وجه نقد و پرداخت اسکناس و ارسال و حواله بانکی پول، داد ستد بدون تبادل اسناد تجاری چک و سفته بین افراد تقریباغیرممکن شده است . اشخاص حقیقی و حقوقی که به فعالیت تجاری می پردازند. و حتی افراد غیر تاجر هم برای توسعه و پیش برد اهداف و انجام معاملات روزمره ناچار به صدور و یا دریافت و پرداخت قیمت و بها معامله با چک و سفته هستند .
در همین ارتباط دکتر حمیدرضا آقاباباییان حقوقدان و وکیل دادگستری به «تابناک» گفت: با توجه به استفاده روز افزون از اسناد تجاری در معاملات امروزه و نقش پررنگی که در این زمینه دارند لازم است بدوا به تعریف این اسناد بپردازیم بموجب ماده ۳۱۰ قانون تجارت: «چک نوشته‌ای است که به موجب آن صادر کننده وجوهی را اصول و قوانین ساده داد و ستد که در نزد محال علیه دارد کلاً یا بعضاً مسترد یا به دیگری واگذار می‌کند.»پس مطابق قانون صدور چک باید محال علیه بانک باشد یعنی چک بر روی بانک کشیده شود و مطابق این تعریف فانونی "حواله هایی" که موسسات مالی و صندوق های قرض الحسنه تحت عنوان چک صادر و تحویل مشتریان می نمایند.قانونا چک تلقی نمی گردند و درصورت ایجاد مشکل یا برگشت خوردن ازحمایت های قانونی صدور چک برخوردار نخواهد.
همچنین مطابق ماده ۳۰۷ قانون تجارت(تعریف سفته) سفته عبارت است از سند تجارتی که به موجب آن امضاء کننده تعهد می‌کند در موعد و زمان معین یا عندالمطالبه و فوری در وجه حامل ( یعنی هر کسی ) یا شخص معین و یا به حواله کرد ( دارنده، سند را حواله می‌کند به دیگری) آن شخص کارسازی نماید. اسناد تجاری دارای اعتبار هستند.به این مفهوم که برای امضا کنندگان آن در برابر دارنده مستقلا تعهدی به نام تعهد تجاری و تعهدی که ناشی از امضای سند است به وجود می‌آورد. این تعهد باعث میشود که صادر کننده این اسناد از پرداخت وجه آن نتوانند امتناع کنند. چک و سفته را اگر دو، سه،یا هر چند نفر امضا نمایند همه بطور تضامنی مسئول اجرای تعهد هستند.رعایت شرایط قانونی صدور سفته اعم ازامضا یا مهر صادرکننده،تاریخ صدور، نام گیرنده وجه،تاریخ پرداخت در سفته الزامی است.
وی درباره مسولیت تضامنی امضا کننندگان چک و سفته خاطرنشان کرد: به این معنی که هر یک از امضا کنندگان یک سند تجاری برای پرداخت تمام مبلغ مندرج در آن سند تجاری در مقابل دارنده مسولیت دارند و چنانچه در تاریخ ویا سر رسید سند نتواند وجه آن را از بدهکاران وصول نماید می‌تواند به تمامی امضا کننندگان سند تجاری اعم از صادر کننده، ظهر نویس ( پشت سند تجاری را امَضا کرده است)، ضامن رجوع و بر علیه آنها اقدام و از انها مطالبه نماید.
وی درباره مقایسه بعضی از مهمترین موارد تفاوت چک و سفته تصریح کرد:
۱- چک اقدام کیفری دارد ولی سفته حقوقی است. به بیان ساده صدور چک بلامحل در شرایطی اصول و قوانین ساده داد و ستد جرم است ولی عدم پرداخت سفته در سرسید آن ، مطلقاً جرم نیست. البته طرح دعوای سفته در دادگاه حقوقی در نهایت منجر به حکم جلب صادر کننده سفته می شود بنابراین چک از این جهت که ممکن است دارنده ان را زودتر به نتیجه مطلوب برساند ، بهتر است.
۲- چک بدون اخذ گواهی عدم پرداخت از بانک یا بدون برگشت زدن، قابل طرح دعوا و مطالبه در دادگاه نیست و حتماً باید گواهی عدم پرداخت چک هم ضمیمه دادخواست باشد ولی سفته بدون واخواست کردن آن یا بدون برگشت زدن نیز در دادگاه قابل مطالبه است. اخذ گواهی عدم پرداخت چک ، کار سختی نیست.
۳- صدور گواهی عدم پرداخت چک ، رایگان انجام می شود ، یعنی بانک برای صدور گواهی عدم پرداخت چک ، هزینه ای نمی گیرد ولی واخواست سفته یا اعتراض عدم پرداخت سفته هزینه دارد و ۲ درصد مبلغ سفته را باید بابت واخواست سفته بپردازید. پس از این جهت نیز چک ، بهتر از سفته است.
۴ – امضای چک قابل انکار نیست ولی امضای سفته قابل انکار است. بعبارتی صادر کننده چک نمی تواند بگوید که امضای روی چک امضای من نیست و یا حداقل باید برای انکار خود دلیل موجه بیاورد و عدم انتساب امضای چک به خود را با شکایت کیفری سرقت و جعل و یا مفقودی و جعل و یا خیانت در امانت و جعل اثبات نماید. ولی صادر کننده سفته می تواند بگوید امضای من نیست و هیچ دلیلی هم بر انکار خود لازم نیست ارائه نماید.
۵ – اگر چک را مدیر عامل شرکت یا نماینده صاحب حساب امضاء کند، طبق ماده ۱۹ قانون صدور چک مدیر عامل و نماینده با صاحب حساب چک" متضامناً "مسئول پرداخت وجه چک هستند ولی اگر مدیر عامل شرکت سفته را امضاء کند، خودش مسئول نیست و فقط شرکت مسئول پرداخت وجه سفته است. چون در مورد چک قانون خاص داریم.
۶ – صدور چک در وجه" خود "صادر کننده ممکن است ولی صدور سفته در وجه خود صادر کننده صحیح نیست. از طرفی دریافت دسته چک محدودیت قانونی و تشریفات دارد ولی تهیه سفته بدون محدودیت و آسان است.درج مبلغ در سفته اصولاً محدود به مبلغ چاپ شده در سفته است ولی درج مبلغ در چک نامحدود است.
۷- چک بدون اخذ گواهی عدم پرداخت از بانک یا بدون برگشت زدن، قابل طرح دعوا و مطالبه در دادگاه نیست و حتماً باید گواهی عدم پرداخت چک هم ضمیمه دادخواست باشد ولی سفته بدون واخواست کردن آن یا بدون برگشت زدن نیز در دادگاه قابل مطالبه است. اخذ گواهی عدم پرداخت چک ، کار سختی نیست.
۸- صدور گواهی عدم پرداخت چک ، رایگان انجام می شود ، یعنی بانک برای صدور گواهی عدم پرداخت چک ، هزینه ای نمی گیرد ولی واخواست سفته یا اعتراض عدم پرداخت سفته هزینه دارد و ۲ درصد مبلغ سفته را باید بابت واخواست سفته بپردازید. پس از این جهت نیز چک ، بهتر از سفته است.
۹– خسارت تاخیر تادیه :در چک به دلیل مصوبه خاص مجمع تشخیص مصلحت نظام، قانونا از تاریخ سررسید چک محاسبه می شود ولی در سفته ممکن است تحت شرایطی از تاریخ مطالبه و یا طرح دعوا و یا طبق ماده ۳۰۴ و ۳۰۹ قانون تجارت، از تاریخ واخواست سفته محاسبه شود.
۱۰– مهلت واخواست:در چک جهت استفاده از مزایای تجاری آن، ظرف ۱۵ روز از تاریخ سررسید است ولی در مورد سفته، ظرف ۱۰ روز از تاریخ سررسید است.معمولا شناسایی هویت و آدرس و تلفن صادر کننده چک بعلت داشتن سابقه دربانک آسان تر از صادر کننده سفته است.
۱۱ – امضای پشت چک:به معنای ظهر نویسی ولی امضای پشت سفته معمولاً به معنای ضمانت تلقی می شود.
۱۲- موجودی :چک در زمان صدور و یا سررسید باید دارای محل در بانک محال علیه باشد ولی محل در مورد سفته مصداق و معنا ندارد. اگر در دادگاه ثابت شود تاریخ مندرج در روی چک، تاریخ صدور نیست و تاریخ صدور واقعی چک هم مشخص نگردد، اشکالی برای چک ایجاد نمی شود ولی اگر تاریخ صدور سفته مشخص نباشد، سفته محسوب نمی شود و حکم رسید در کاغذ عادی را دارد و می توان به این امر در دادگاه ایراد نمود و مثلاً توقیف اموال بدهکار بدون پرداخت خسارت احتمالی را آزاد کرد.
۱۳ –گم شدن:صادرکننده چک می تواند در مورد گم شدن و مفقودی چک خود شکایت کند ولی شکایت مفقودی و گم شدن سفته توسط صادرکننده سفته در قانون پیش بینی نشده .
۱۴– حکم کیفری منع از اصدار اسناد تجارتی شامل چک و سفته می شود ولی در مورد چک مستلزم ابطال برگه های چک است و در مورد سفته ابطال برگه های سفته پیش بینی نشده است. فلذا این نگرانی در مورد چک وجود دارد که چک های سفید موجود در دست صادرکننده به موجب حکم کیفری باطل شده باشد.
۱۵ –دادگاه صالح:آدرس مکان واخواست چک (بانک صادر کننده، گواهی عدم پرداخت ،محل اقامت دارنده) برای دادگاه آن مکان ایجاد صلاحیت محلی می کند در حالی که آدرس مکان واخواست سفته برای دادگاه آن مکان ایجاد صلاحیت نمی کند. مثلاً اگر چک را در بانکی در میدان تجریش تهران برگشت بزنید، در دادگاه مربوط به منطقه تجریش تهران می توانید طرح دعوا کنید ولی واخواست سفته در بانکی در میدان تجریش باشدموجب ایجاد صلاحیت برای دادگاه منطقه تجریش تهران نمی شود.جدایی رابطه بین سفته و قرارداد بیشتر از جدایی رابطه چک و قرارداد قابل تصور است. به این معنی که وقتی بعد از قرارداد بابت ثمن از خریدار چک بگیرید و چک برگشت خورد، حق فسخ مذکور در قرارداد که در خصوص عدم پرداخت هر یک از اقساط ثمن توافق شده است، زایل نمیشود چون چک فقط یک وسیله پرداخت است. ولی اگر سفته بگیرید، احتمال بیشتری دارد که حق فسخ زایل گردد. چرا که رابطه شما با خریدار منحصر و متمرکز به خود برگ سفته می شود.
۱۶ –راههای مختلف مطالبه:چک سند عادی لازم الاجراء است و علاوه بر دادگاه حقوقی و دادگاه کیفری، از طریق اداره اجرای اسناد اداره ثبت نیز قابل مطالبه است ولی سفته فقط از طریق دادگاه حقوقی قابل مطالبه و طرح دعوا است.فرار از پرداخت دین:انتقال و فروش اموال صادر کننده بدهکاربعد از تاریخ سررسید سفته، موجب تحقق جرم فرار از ادای دین نیست ولی انتقال و فروش اموال صادر کننده چک یا بدهکار بعد از تاریخ سر رسید چک، موجب تحقق جرم فرار از ادای دین است.
۱۷-امضا ومهر:در قانون تجارت در مورد چک فقط امضای چک پیش بینی شده است ولی در مورد سفته، امضاء یا مهر.
مسولیت تضامنی امضا کنندگان در شرکتها:در صورتی که فرد طلبکار، چک را از شرکتی دریافت کند، اصول و قوانین ساده داد و ستد به این معنا که صادرکنندۀ چک مدیران آن شرکت باشند و چک برگشت بخورد، مدیری که چک را صادر و آن را امضا کرده است، همراه با خود شرکت دارای مسئولیت حقوقی است و مسئولیت کیفری چک نیز متوجه مدیر خواهد بود. این یعنی اینکه علاوه بر شرکت، آن مدیری که چک را امضا کرده نیز مسئولیت تضامنی خواهد داشت و مسئولیت کیفری نیز برای او خواهد داشت. این در حالی است که سفته چنین مزیتی ندارد.
نتیجه اینکه قطعاً و بدون شک امتیازات چک نسبت به سفته بیشتر است . چون‌توجه به متعدد بودن ابزارهای اجرایی چک در قانون ایران و همچنین تمهیداتی که اخیرا در قانون برای چک منظورشده است .چک جزء اسناد لازم الاجرای ثبتی بوده به نظر دریافت چک مناسب‌تر از سفته است چون چک از سه طریق کیفری حقوقی و اجرای ثبت قابل وصول است به بیان ساده( میتوان نسبت به وصول چک و توقیف اموال صادر کننده چک و مزایده آن اقدام نمود .درصورتی که سفته صرفا از طریق حقوقی قابل وصول استبرگشت چک ، فوری بدون پرداخت هزبنه به عمل می آید ولی واخواست سفته (اصطلاحاً برگشت آن )طولانی وزمان بر و معمولاحدود ۲ماه طول می کشد و هزینه سنگین دارد.صرفنظر از موارد فوق
برای اخذ دسته چک از بانک ، باید هزینه ی ناچیزی به بانک ، پرداخت شود ولی میزان هزینه ی خرید سفته ، بر مبنای مبلغ چاپی آن و مالیات مأخوذه از آن ، زیاد می باشد صادر کننده ی چک ، می تواند مبلغ چک را تا سقف بی نهایت (اصول و قوانین ساده داد و ستد بدون پرداخت هزینه ) بنویسید ولی ارزش سفته محدود به مبلغ چاپی مندرج در روی آن است .مهمتر از همه مسولیت تضامنی صادر کنندگان و امضا کنندگان در چک است که هم مدیران امضا کننده وهم شرکت در مقابل دارنده چک مسولیت تضامنی دارند هر یک مجتمعا و منفردا صد در صد در مقابل دارنده مسئول هستند.بنابراین با لحاظ جمیع جهات قانونی دریافت چک به هر صورت و از هر بابت بهتر است.مهمترین اصول حسابداری فروشگاه و حساب کتاب مغازه
اگر مدیریت یک فروشگاه را برعهده دارید، حتما می‌دانید که ثبت خرید و فروش‌ها، میزان سود و زیان، ثبت موعد پرداخت یا گرفتن چک‌ها، حسابهای نسیه و امانی، موجودی کالا یا انبار و… از ضروریات مدیریت یک فروشگاه و مغازه است. حساب و کتاب مغازه یکی از دغدغه‌های اصلی مدیران فروشگاه محسوب میشود. در این مطلب قصد داریم به حسابداری فروشگاه، اشتباهات حسابداری، مزایای صندوقهای فروشگاهی بپردازیم. با ما تا انتهای این مقاله همراه باشید.
پیشنهاد مطالعه: (حسابداری رستوران)
حسابداری فروشگاه چیست؟
مدیریت فروشگاه مستلزم ثبت سوابق مالی و مدیریت حسابداری آن است. بی‌توجهی به این موضوع منجر به ورشکستگی فروشگاه‌ها میشود. حسابداری مغازه شامل موارد زیر است:
- ثبت عملیات دریافت و پرداخت
- ثبت عملیات فروش و صدور فاکتور
- کنترل موجودی‌های انبار
- تنظیم فاکتورهای و رسمی و مالیاتی
- محاسبه تراز مالی فروشگاه
- محاسبه سود و زیان فروشگاه
- محاسبه حقوق پرداختی به کارکنان
چرا به حسابداری فروشگاه نیاز داریم؟
حسابداری نقش مهمی در مدیریت کسب‌وکارها ایفا می‌کند. به صاحبان کسب‌وکارها کمک می‌کند تا درآمد و هزینه‌هایشان را ردیابی کنند. همچنین برای گرفتن گزارشهای مالی دقیق و تجزیه و تحلیل معیارهای مهم مالی ضروری است.
اشتباهات حسابداری فروشگاهی
صاحبان کسب‌وکارها وظایف متعددی را بر عهده دارند؛ از جمله: مدیریت فروشگاه، رسیدگی به شکایات مشتریان، پاس کردن چکهای کارکنان و حسابهای سررسید شده و… . این گستردگی وظایف باعث میشود تا مرتکب اشتباهات حسابداری شوند. این اشتباهات حتی گاهی منجر به ورشکستگی کسب‌وکارها میشود. برخی از اشتباهات حسابداری عبارت‌اند از:
- عدم استخدام حسابدار یا کارشناس مالی با تجربه
آیا مالیات‌‌‌های کسر شده کارکنان را به درستی وارد کرده‌اید؟ استخدام حسابدار متخصص به شما کمک می کند فراموش کردن مواردی مانند پیگیری هزینه، پرداخت به موقع حسابهای بدهی، متعادل سازی حسابهای بانکی و… به حداقل برسد. همچنین حسابداران رسمی برنامه‌ریزی مالیاتی دارند و مانع از ایجاد مشکلات مالیاتی می‌شوند.
اگر نمی‌توانید یک حسابدار تمام وقت استخدام کنید، گزینه دیگر استخدام حسابدار پاره‌وقت است. به لطف سایت‌های کاریابی فری‌لنس که کارفرمایان را با فریلنسرهای حرفه‌ای پیوند می‌دهند، یافتن آنها نسبتاً آسان است.
- پیگیری نکردن دقیق هزینه‌ها و درآمد
بی‌توجهی به پیگیری هزینه و درآمد منجر به از دست دادن سرمایه، دیرکرد در پرداخت حساب‌ها، ایجاد دردسر برای فصل مالیات و… میشود. عدم پیگیری مالی باعث میشود که نتوانید برای ماه‌‌‌های آینده کسب‌وکار خود برنامه‌ریزی کنید.
سعی کنید از یک کارشناس مالیاتی برای انجام امور مالیاتی خود کمک بگیرید. همچنین نرمافزارهای مالیاتی نیز در تهیه اظهار نامه مالیاتی ساده مفید هستند و به مشاغل کوچک کمک می‌کنند در هزینه حسابدار و سایر متخصصین مالیاتی صرفه‌جویی کنند.
وقتی صحبت از حسابداری کسب‌وکار به میان می‌آید، بزرگترین مشکلی که مشاغل خرده‌فروشی با آن روبرو هستند، چیست؟ بله مدیریت هزینه موجودی!
موجودی شما دارایی کسب‌وکار شماست و در ترازنامه می‌آید. هزینه موجودی به میزان زیادی بر سودآوری شما تأثیر می‌گذارد و بی‌توجهی به آن روی سود کسب وکار شما تاثیر می‌گذارد. ی سیستم موجودی، حساب جامعی از اقلام موجودی و ارزش پولی این اقلام ارائه می‌دهد.
هر خرده‌فروشی به روشی برای شمارش موجودی فیزیکی فروشگاه نیاز دارد. زیرا حسابداری مبتنی بر داده‌‌‌های دقیق ارزش موجودی است که به عنوان دارایی طبقه‌بندی میشود. کنترل موجودی همچنین کمک می‌کند که خرده‌فروش بداند به هنگام خسارت ناشی از آسیب یا سرقت چقدر مطالبه کند.
کنترل موجودی به کمک صندوقهای فروشگاهی هزینههای شما را کاهش می‌دهد. شمارش دستی شما را ملزم می‌کند مغازه خود را تعطیل کنید تا کارکنان به شمارش موجودی بپردازند. یا به آنها اضافه کار بپردازید تا خارج از ساعت کاری فرآیند شمارش موجودی را انجام دهند.
6- پیگیری نکردن بدهی‌ها و مطالبات در حسابداری
مدیریت بدهی‌ها اعتبار کسب‌وکارها را در بازار افزایش می‌دهد. سیستم‌های حسابداری به شما یادآوری می‌کنند که بدهی‌های خود را به موقع پرداخت کنید و همچنین به شما کمک می‌کنند که بفهمید از چه کسی باید پرداختی داشته باشید.
روشهای فروش کالا
در این روش هم زمان با تحویل کالا مبلغ آن پرداخت میشود
هنگام خرید کالا مشتری تعهد می‌کند مبلغ آن را طی زمان مشخصی با توافق طرفین پرداخت کند.
در این روش قبل از تحویل کالا مبلغی که ممکن است بخشی از مبلغ کالا یا کل آن باشد، به عنوان پیش‌پرداخت دریافت میشود.
در این روش مبلغ فروش کالا به صورت اقساطی دریافت میشود. ممکن است بخشی از مبلغ به صورت نقد نخست دریافت شود و باقی مبلغ قسط‌بندی شود.
مالک کالا (آمر)، کالا را برای فروش به فرد دیگری (حق‌العمل‌کار) ارسال می‌کند و حق‌العمل‌کار، کالای دریافتی را به نیابت از طرف آمر به فروش می‌رساند و درصدی از مبلغ فروش را به عنوان کارمزد دریافت می‌کند.
انواع تخفیفات فروش
تخفیفات فروش انواع مختلفی دارد. این تخفیف‌ها معمولا با هدف جذب مشتریان جدید، حفظ مشتریان قدیمی یا مدیریت موجودی اعمال میشود.
تخفیف یکی بخر، یکی هدیه بگیر
این تخفیف بیشتر زمانی اعمال میشود که حاشیه ناخالص روی یک محصول به اندازه کافی بالا باشد و فروش محصول با قیمت تخفیفی همچنان برای فروشنده سود کافی ایجاد کند.
تخفیف قراردادی
درصد این تخفیف‌ها بر طبق قرار داد بین فروشنده و خریدار است. به عنوان مثال پ، ممکن است در قرارداد ذکر شود تمام خریدهای انجام شده شامل 8 درصد تخفیف می‌شوند.
تخفیف پرداخت نقدی
در این نوع تخفیف‌ها مشتریان درصورت پرداخت می توانند درصد کمی تخفیف بگیرند.
ارسال رایگان
در صورت استفاده از کد تخفیف یا ارسال سفارشات در یک بازه زمانی مشخص، فروشنده هزینه ارسال را رایگان محاسبه می‌کند. این تخفیف به تاریخ سفارش بستگی دارد نه تاریخ ارسال، زیرا تاریخ ارسال ممکن است به تأخیر بیفتد.
تخفیف ویژه سفارش
گاهی فروشنده بر روی اقلام خاصی در طی یک دوره‌ی مشخص تخفیف می گذارد.
تخفیف قیمتی
اگر میزان سفارشات مشتری بیش از مبلغ مشخصی باشد، مشتری از تخفیف قیمتی بهره‌مند میشود
تخفیف فصلی
گاهی فروشندگان در برخی از مواقع سال که فروش کم است، قیمت‌ها را کاهش می‌دهند.
تخفیف تجاری
این تخفیف به خرده‌فروشان داده میشود تا کالاهای فروشنده را در انبار خود ذخیره کنند. این تخفیف معمولاً زمانی اعمال می شود که خریدار کنترل قابل توجهی بر فروشنده داشته باشد.
تخفیف براساس میزان خرید
وقتی مبالغ خرید مشتری در طول دوره‌ی مشخصی (معمولا یک سال) به میزان خاصی می‌رسد، تخفیف براساس میزان خرید بر هریدهای بعدی وی اعمال میشود.
بهترین روش حسابداری مغازه یا فروشگاه
اگر تجربه‌ی حسابداری فروشگاه را نداشته باشید، ممکن است این فرایند برایتان سخت و طاقت‌فرسا باشد. چاره‌ی این کار استخدام حسابدار داخلی یا برون‌سپاری حسابداری‌تان است. اگر می‌خواهید خودتان فعالیت‌های حسابداری‌تان را انجام دهید، بهتر است نرم‌افزار حسابداری فروشگاهی خریداری کنید. خرید یک نرم‌افزار حسابداری خوب یکی از اولین مسائلی است که هر خرده فروش مبتدی باید به آن فکر کند.
نرمافزارهای فروشگاهی کلیه امور مالی شما، از جمله سفارشات خرید و فروش، فاکتورها، حسابهای دریافتنی و حسابهای پرداختنی را پیگیری می‌کند. نرمافزارهای فروشگاهی به شما گزارش مالی از صورت سود و زیان، ترازنامه و صورت جریان وجوه نقد می‌دهند. اگر قصد دارید بهترین نرم افزار حسابداری فروشگاهی را تهیه کنید، مطالعه این مطلب را به شما پیشنهاد می‌کنیم.
استفاده از صندوق فروشگاهی چه مزیتی دارد؟
نرم‌افزار حسابداری یکی از راحت‌ترین و مقرون‌به‌صرفه‌ترین روش‌ها برای یک فروشگاه است تا بتواند حسابداری داخلی خود را مدیریت کند. برنامه‌‌‌های فروشگاهی به صاحبان و همچنین مدیران اجازه ثبت تراکنش‌ها و مدیریت حقوق و دستمزد، پیگیری فروش و موجودی و هزینههای عملیاتی را می‌دهد. برخی از مزایای صندوقهای فروشگاهی عبارت‌اند از:
- سهولت استفاده
- ذخیره اطلاعات مشتریان و بهره‌گیری از تجربیات خرید آنها
- ارائه اطلاعات فروش
- هشدار کسری اقلام فروشگاه
- تسریع فرایندهای معمول حسابداری و گزارش‌دهی
- کاهش خطاهای دستی با پرداخت خودکار
- قابلیت اتصال به سایر سخت‌افزارهای فروشگاهی مانند دستگاه پوز و…
- ثبت عملیات بانکی
- کنترل موجودی‌های انبار
- قابلیت ثبت چک‌ها و یادآوری زمان پاس‌کردن یا پاس‌شدن آنها
صورت سود و زیان
آگاهی از میزان سود کسب‌وکار بسیار حائز اهمیت است. برای اینکه از میزان سود کسب‌وکارتان اطلاع داشته باشید، باید میزان درامد حاصل از فروش غذا‌‌ها و نوشیدنی‌‌ها را محاسبه کنید. این امر به شما کمک می‌کند تا در هنگام ضرردهی از این موضوع مطلع شوید. همچنین به مدیران کمک می‌کند تادرباره‌ی مدیریت تولید، بهبود خدمات و… فروشگاهتان تصمیمات استراتژیکی بگیرید.
تعریف صورت سود و زیان
صورت سود و زیان گزارش مالی است که درآمد و هزینههای انجام شده طی یک دوره مشخص، معمولاً یک دوره سه ماهه یا سال مالی را خلاصه می‌کند. میتوان از صورت سود و زیان برای محاسبه معیارهای مختلفی از جمله حاشیه سود ناخالص، حاشیه سود عملیاتی، حاشیه سود خالص و نسبت عملیاتی استفاده کرد. صورت سود و زیان به همراه ترازنامه و صورت جریان وجوه نقد، عملکرد مالی فروشگاهتان را نشان می‌دهد.
تفاوت بین صورت سود و زیان و ترازنامه چیست؟
صورت سود و زیان درآمد، هزینه و سودآوری یک شرکت را در طی یک دوره زمانی نشان می‌دهد؛ اما ترازنامه تصویری از دارایی‌‌ها و بدهی‌های شرکت را از تاریخ مشخص ارائه می‌دهد. به طور معمول، ترازنامه آخرین روز سال مالی شرکت ارائه میشود. سرمایه‌گذاران از ترازنامه برای درک قدرت مالی شرکت و مقایسه مقدار و اصول و قوانین ساده داد و ستد کیفیت دارایی‌های آن با بدهی‌های آن استفاده می‌کنند.
فرمول محاسبه سود و زیان:
سود دوره مالی = میزان درآمد‌های دوره مالی – هزینههای دوره مالی
زیان دوره مالی = میزان هزینههای دوره مالی – درآمد‌های دوره مالی
حقوق و دستمزد
حسابداری حقوق و دستمزد به محاسبه ساعات کار کارکنان، میزان اضافه کای، مرخصی‌ها و روزای غیبت، محاسبه مزایا (عیدی، پاداش، حق اولاد و…) کارکنان می‌پردازد.
برخی از وظایف حسابدار عبارت‌اند از:
- کسب اطلاع از قرارداد کارکنان و ثبت اطلاعات عملکردی آنها
- محاسبه حقوق
- آگاهی از افزایش حقوق‌‌ها در سال جدید
- تنظیم و ثبت فیش حقوقی کارکنان
- محاسبه سود سالانه
- بررسی کسورات بیمه، مالیات
در نظر داشته باشید برای اینکه بدانید محاسبه حقوق و دستمزد چگونه انجام میشود، باید از قوانین حقوق و دستمزد و مفاد قانون کار اطلاع داشته باشید.
مدیریت موجودی کالا
سفارش بیش از حد موجودی می‌تواند خسارات عمده‌ای به دنبال داشته باشد و کمبود موجودی نیز حتی ممکن است یک شرکت نوپا را دچار مشکل کند. مدیریت موجودی کالا به کسب‌وکارها اجازه می‌دهد تا از این خطر جلوگیری کنند. برای مدیریت موجودی موفق و بهینه بهتر است از یک سیستم مدیریت موجودی بهره بگیرید. سیستم مدیریت موجودی کالا مزایای متعددی دارد برخی از این مزایا عبارت‌اند از:
- کنترل موجودی قبل از اتمام
- کارتکس کامل کالا
- انبارگردانی
- ثبت سند اقلام هدر رفت
- هشدار اتمام موجودی
- اطلاع از ارزش ریالی و تعدادی کالاهای موجود در انبار
معرفی کتاب های آموزشی حسابداری
یکی از بهترین راه‌ها برای ارتقا مهارت‌های فردی در رشته حسابداری مطالعه‌ی کتاب‌های این حوزه است. در ادامه‌ی این مقاله به معرفی چند کتاب اصول و قوانین ساده داد و ستد در این حوزه می‌پردازیم:
1- کتاب مرجع آموزش حسابداری، نوشته‌ی سعید نمازیان (خرید از فیدیبو)
2- کتاب حقوق و دستمزد طلایی، نوشته‌ی علی اثنا عشری (خرید از کتابراه)
3- کتاب شاه کلید شخصی حسابداری، نوشته‌ی میثم حاجی محمدی
جمع‌بندی
در گذشته، حسابداری یک فرایند پرزحمت بود. حتی زمانی که خرده‌فروشان فقط یک کانال فروش داشتند. معاملات، هزینه ها، مالیات‌ها و گزارشهای مالی باید به صورت دستی پردازش می‌شدند، این روند طولانی جای خطاهای دستی زیادی باقی می‌گذاشت. امروزه به لطف ظهور صندوقهای فروشگاهی این فراید ساده شده است.
میتوانید از یک سیستم مدیریت موجودی که با نرم افزار حسابداری و مالی یکپارچه شده است، استفاده کنید. انجام این کار تمام وظایف حسابداری را برای شما اتوماتیک می‌کند. علاوه بر این، در زمان و منابعی که در غیر اینصورت باید صرف پردازش و گزارش تراکنش‌ها می‌کردید، صرفه‌جویی می‌کند و خطاهای دستی را به میزان قابل توجهی کاهش می‌دهد.
حسابداری خودکار همچنین به شما این امکان را می‌دهد تا بر فروش و بازاریابی خود برای رشد کسب‌وکارتان تمرکز کنید. فراموش نکنید که تمام کسب‌وکارها به نرم‌افزار فروشگاهی نیاز دارند.
پرسش های متداول
حسابداری فروشگاه شامل چه مواردی می شود؟
ثبت عملیات دریافت و پرداخت، ثبت عملیات فروش و صدور فاکتور، کنترل موجودی‌های انبار، تنظیم فاکتورهای و رسمی و مالیاتی، محاسبه تراز مالی فروشگاه، محاسبه سود و زیان فروشگاه، محاسبه حقوق پرداختی به کارکنان
اشتباهات رایج در حسابداری مغازه چیست؟
عدم استخدام حسابدار یا کارشناس مالی با تجربه، پیگیری نکردن دقیق هزینه‌ها و درآمد، نداشتن برنامه‌ریزی مالیاتی، بی‌توجهی به حساب موجودی، کنترل نکردن موجودی انبار، پیگیری نکردن بدهی‌ها و مطالبات در حسابداری
دیدگاه شما